1.目的：规范公司流程，提高财务报表的可靠性。

2.内容：

 《内控管理规定》

  1）目的：本规定旨在根据《股份公司等外部审计相关法律》(以下简称"法")第8条及同法施行令(以下简称"令")第9条、外部审计及会计等相关规定(以下简称"外监规定")第6条规定,制定设计、运营、评价、报告公司内部会计管理制度(以下简称"内部会计管理制度")所需的政策和程序,设计、运营合理有效的内部会计管理制度,提高财务报表可信度。

  2）适用范围：

  ①关于内部会计管理制度的事项,除法令或章程规定外,依照本规定执行。

  ②关于编制、公布财务报表会计信息所需事项,适用本规定。

  《内控管理制度业务指南》

  1）目的：这个指南是为了定义说明《内部会计管理规定》（以下简称‘规定’）中的第14条内部会计管理制度的设计及运营事项。

   2）适用范围：

   ①公司根据规定第2条第2款,为制定、公示会计信息所需事项的设计及运营适用本指南。

   ②根据支配公司方针第2条第2款,为制定、公布会计信息所需事项的设计及运营适用本指南。

3.施行日期：2023年1月1日

4.附件：

《内控管理规定》

《内控管理制度业务指南》